예·적금 세금 총정리

 

"예금 이자 100만 원 받았는데 실제 입금은 84만 원밖에 안 들어왔어요… 왜죠?"

정기예금, 적금에서 이자 수익을 받으면 그에 대한 세금이 원천징수됩니다.
하지만 그 구조와 절세 방법을 정확히 아는 사람은 많지 않습니다.

 

이번 글에서는
✅ 예·적금에 붙는 세금 구조
✅ 세전 vs 세후 이자 계산
✅ 절세 가능한 상품과 방법 까지 실전 중심으로 정리해드립니다.

 

1. 예·적금 이자에 붙는 세금은?

예금·적금 이자에는 다음 두 가지 세금이 붙습니다.

구분	세율	비고
소득세	14%	이자소득
주민세	1.4%	소득세의 10%
✅ 총합	15.4%	원천징수로 자동 차감

 

📌 즉, 예·적금 이자에는 15.4%의 세금이 붙으며
이자는 자동으로 세전 → 세후로 줄어들어 입금됩니다.

 

2. 세전 vs 세후 이자 계산 예시

예치금액	금리	세전  이자	세후 이자 (15.4% 차감)
1,000만 원	연 4.0%	40만 원	33만 8,400원
2,000만 원	연 3.5%	70만 원	59만 2,200원
3,000만 원	연 4.3%	129만 원	109만 1,300원

📌 실제 수령액은 세후 기준이므로,

금리 높은 상품이라도 세금 차감을 고려한 실질 수익률을 계산해야 합니다.

 

3. 세금 줄이는 방법 (절세 전략)

1) 비과세 종합저축 활용 (만 65세 이상, 장애인, 유공자 등)

• 한도: 최대 5,000만 원
• 조건: 이자소득세 면제 (15.4% 전액 면제)
• 대상:
  • 만 65세 이상
  • 장애인
  • 기초생활수급자
  • 국가유공자 등
• 가입처: 시중은행, 저축은행 등 대부분 금융기관 가능

📌 해당되면 무조건 활용하세요.
100만 원 이자라면 세후 84만 원 → 100만 원 전액 수령!

 

2) ISA(개인종합자산관리계좌)

• 다양한 금융상품을 통합해 투자/예치 가능
• 이자·배당소득 연 200만 원까지 비과세
• 초과분은 분리과세(9.9%)로 절세
• 일반형, 청년형 ISA 선택 가능

📌 예금뿐 아니라 ETF, 펀드 등과 조합 가능하여
절세와 수익 다 잡는 만능 절세통장입니다.

 

3) 분산 예치 전략

• 여러 금융기관에 나눠서 예치하면
  → 5,000만 원 예금자 보호도 유지
  → 이자 합산 과세 구간 조절도 가능

⚠️ 단, 이자소득이 연간 2,000만 원 이상이면 종합과세 대상
→ 고액 예치자는 이자 분산과 ISA 활용이 매우 중요

 

4. 세금 관련 주의사항

항목	주의 포인트
원천징수	자동 차감되며, 따로 신고 불필요
비과세 상품	반드시 '비과세 대상 등록' 해야 적용
종합과세	금융소득 연 2,000만 원 초과 시 해당
미성년자 예금	부모 자금 예치 시 ‘명의신탁’으로 과세 가능성 있음
저축은행 상품	동일하게 15.4% 원천징수 (단, 일부 상품 분리과세 제공)

 

5. 세금 혜택이 있는 상품 예시 (2025년 기준)

상품명	기관	세제 혜택
NH올원 비과세 정기예금	농협	비과세 종합저축
우리 ISA 정기예금	우리은행	ISA 계좌 내 예치
신한 쏠편한 비과세 예금	신한은행	65세 이상 대상
카카오뱅크 정기예금	카카오	기본 원천징수형
토스뱅크 수시입출금	토스	원천징수 15.4%

 

6. 결론: “예금도 세금 계산은 필수!”

✔ 세금은 자동으로 빠지지만
✔ 절세 전략은 ‘선택’입니다.

1천만 원 예치 기준, 연 4% 이자에선 약 6만 원 차이
3천만 원이라면 무려 18만 원 차이

 

당신의 예·적금도 ‘세전 이자’만 보지 말고 세후 수익 기준으로 상품을 비교하고 전략적으로 나눠 예치하세요.